Целевая аудитория

Руководители коммерческих и государственных организаций;
Руководители и специалисты отделов экономической и информационной безопасности;
Специалисты по информационно-аналитической работе;
Риск-менеджеры;
Внутренние контролеры;
Сотрудники юридических и договорных отделов, а также подразделений внутреннего контроля и аудита;

Программа

  • Принципы и методика диагностики ФПМ

    • Пользователи результатов диагностики.

    • Принципы построения системы диагностики ФПМ.

    • Участники и задействованный персонал.

    • Три уровня диагностики ФПМ (абсолютные показатели, относительные показатели, прогнозные показатели и дашборды).

    • Взаимосвязанные методики диагностики: план-факт анализ, исторический, вертикальный и отраслевой анализ. Комплексный многофакторный анализ.

    • Рассмотрение учебных кейсов и примеров из практики.

    • Ключевые источники информации для диагностики

      • Финансовая отчётность: финансовый баланс, отчет о финансовых результатах и отчет о движении денежных средств.

      • Бюджет компании и структура ЦФО.

      • Выявление «слепых зоны» бюджетного процесса.

      • Взаимосвязь структуры ЦФО и мотивации персонала.

      • Статистическая информация.

      • Нормативные показатели, как ключевой источник оперативной диагностики.

      • Рассмотрение учебных кейсов и примеров из практики.

      • Методика диагностики операционной деятельности

        • Диагностика текущих потерь на основе показателей рентабельности. Вертикальный анализ отчета о финансовых результатах.

        • Методика выявления убытков и потерь через структурный анализ затрат и доходов.

        • Исторический анализ «всплывающих и тонущих затрат». Примеры из практики.

        • Практическое задание: диагностика финансовых убытков и выявление мошенничества на основе отчета о финансовых результатах.

        • Принципы диагностики финансового баланса. «Черные дыры» баланса. Выявление мнимых активов.

        • Комплексный вертикальный и исторический анализ.

        • Методика сокрытия текущих потерь через расходы будущих периодов. Примеры из практики.

        • «Замороженные» активы.

        • Методика диагностики потерь через показатели оборачиваемости.

        • Анализ избыточных запасов.

        • Диагностика эффективности работы с дебиторской задолженностью.

        • Потери компании от неэффективной работы с кредиторской задолженностью и заёмным капиталом. Примеры из практики.

        • Анализ эффективности работы подразделений через финансовый цикл.

        • Практическое задание: расчет экономических потерь на основе методики финансового цикла и оборачиваемости активов.

        • Как не ошибиться в оценке инвестиционного проекта

          • Основные виды инвестиционных проектов.

          • Популярные ошибки в практике финансовой оценки проекта.

          • Принципы релевантности инвестиционных расходов.

          • Практическое задание: «Оценка решений по инвестированию в инфраструктуру и рекламную компанию».

          • Методика диагностики ФПМ во внутренних инвестиционных проектах

            • Финансирование внутренних инвестиционных проектов.

            • Первоначальные инвестиции, потребность в оборотном капитале, CAPEX. Анализ и оценка решений по капиталовложениям в инфраструктуру бизнеса.

            • Принципы формирования «кассовых дыр» при внутренних инвестиционных проектах.

            • Сценарии возникновения убытков и потерь активов при возникновении «кассовых разрывов».

            • Отчет о движении денежных средств, как ключевой инструмент диагностики и предотвращения «кассовых разрывов».

            • Рассмотрение учебных кейсов и примеров из практики.

            • Практическое задание: Диагностика кассового разрыва и сценарии развития негативной ситуации.

            • Диагностика ФПМ в контролируемых компаниях

              • Принципы диагностики ФПМ в полностью и частично контролируемых компаниях.

              • Убытки по инвестициям во внешних проектах.

              • Сокрытие информации о доходах или финансовых потерях в дочерних компаниях.

              • Формула комплексной оценки рентабельности компании.

              • Показатели рентабельности активов и акционерного капитала.

              • Многофакторная модель Дюпона.

              • Алгоритм проведения комплексного анализа эффективности компании (план-факт анализ бюджета доходов и расходов, модель Дюпона, вертикальный анализ рентабельности, анализ оборачиваемости активов).

              • Рассмотрение учебных кейсов и примеров из практики.

              • Диагностика в рамках сделок по приобретению новых компаний

                • Риски и потери во внешних инвестиционных проектах.

                • Комплексный анализ: технический, правовой, маркетинговый, финансовый анализ.

                • Чек лист проверки инвестиционного проекта. Примеры из практики.

                • Инвестиционная математика: стоимость денег во времени.

                • Понятия наращения и дисконтирования, как основа для оценки инвестиционных проектов

                • Динамические методы оценки инвестиций: метод чистой приведенной стоимости (NPV); дисконтированный метод окупаемости проекта (DPP); метод внутренней нормы доходности (IRR).

                • Методика диагностики инвестиционных показателей проекта.

                • Практическое задание: «Расчет и анализ инвестиционных показателей проекта».

                • Подведение итогов